DDV po odločbi

[roki]

Pozdravljeni vsi skupaj.

Imam vprašanje za vas in sicer:

Zaradi "slamnatih" podjetij smo tudi mi dobili inšpekcijski pregled, kjer so nam kontrolirali DDV.
Ker ta "slamnata" podjetja niso odvedla oz. plačala DDV od fakture, ki so nam jo izstavili, mi pa smo DDV odbijali, smo prejeli odločbo od DURS, da moramo mi - kot prejemniki fakture plačati DDV.

Mi lahko kdo pomaga s knjižbami?
Ne vem kaj je protiknjižba, so to izredni odhodki ali kaj?

Lepo prosim za čimprejšno pomoč.

Hvala že vnaprej.

[vesnak]

jaz bi to knjižila kar v breme dobička iz preteklih let - tako in tako to ni davčno priznan odhodek

[roki]

Hvala za odgovor,

Ima še kdo kakšno idejo?

[roki]

Kaj pa če dobička preteklih let nima?

[Bee]

In kaj zdaj to pomeni, da moramo preverjat, če naši dobavitelji plačujejo DDV, da si ga mi lahko odbijamo???
Ma dajte no... Kaj ni to malo smešno???

[roki]

Žal je res tako.
Podjetje nam je opravilo storitev, zaračunalo tudi DDV, račun je bil pravilen, zato smo DDV upoštevali kot vstopnega, račun pa v roku plačali.
Toda dobavitelj je firmo "zaprl", brez da bi zaračunan DDV plačal na DURS.
Po kakšnem letu pa je prišla davčna inšpekcija in po pregledu obračunov DDV za določeno obdobje povedala, da "slamnato podjetje" DDV ni plačalo, zato ga moramo mi. Z odločbo nam je naložila plačilo DDV in zamudnih obresti.

Žal se tudi to dogaja.

[bana]

Tudi sami smo imeli podoben primer, znesek smo knjižili pod druge odhodke ter za isti znesek povečali davčno osnovo za davek od dobička. 2x smo nasankali, ne le da si nismo smeli odbiti vstopnega DDV (čeprav je bil dobavitelj v tem obdobju davčni zavezanec) zdaj moramo pa od tega plačati še davek od dobička.

[vesnak]

torej menite, da je napačno evidentiranje tega slamnatega DDVja v breme čistega dobička iz preteklih let?

[roki]

Še drugo mnenje je, da DDV, ki se je plačal knjižiš na kto 48 - to so ostali nepotrebni stroški, ki jih pri obračunu davka od dobička izvzameš.
Nam so naložili samo plačilo DDV in zam.obresti, zato mislim, da je to kar pravilna knjižba.
Kaj menite?

LP

[vesnak]

res je, ta znesek se v davčni bilanci enostavno ne prikazuje;
če knjižiš na 48 se ti bilančni dobiček na račun tega znižuje;
ker se to nanaša na pretekla leta, menim, da ni nič narobe, če to knjižim v breme prenesega dobička (seveda, če ga imaš) - če pa ne bi imela dobička bi pa knjižila na 48 in bi seveda lahko zaradi davka na dobiček prišla celo v izgubo v bilančnem izkazu uspeha

[roki]

Vesnak tudi jaz tako razmišljam.

Hvala za potrditev, mislim da imamo prav.

lp

[tatjanaa]

Pozdravljeni,

tudi nam se je isto zgodilo, kako naj poknjižim sklep o že davčni izvržbi???
DDV smo si ga odbili in podjetje ga ni plačalo, ker je novembra šlo v stečaj in kako naprej...

hvala za pomoč
tatjana