DDV-0, Evidenca-PR, Evidenca-IR

[ZSM]

Zdravo,

v katere rubrike obrazca Evidenca-IR, Evidenca-PR, DDV-O obrazec se vnese naslednji primer samoobdavčitve zaradi dobave po 76 a členu v vlogi prejemnika računa:

1. v januarju je opravljena dobava (računa še nismo prejeli do zaključka meseca)
Narejena samoobdavčitev za vzpostavitev obveznosti za obračun DDV 20% (katere rubrike izpolniti v obrazcu Evidenca-IR, Evidenca-PR, DDV-O)?

2. v februarju je prejet račun od dobavitelja.
Imamo pravico do odbitka že v prejšnjem mesecu obračunanega DDV 20% (katere rubrike izpolniti v obrazcu Evidenca-IR, Evidenca-PR, DDV-O)?

Ali se mora samoobdavčitev (vzpostavljena obveznost, ko še nimamo računa) prikazati v Evidenci-IR, Evidenci-PR po partnerjih ali je lahko skupni zapis za vse samoobdavčitve za katere nismo prejeli račune kot en zapis?

Hvala in lep pozdrav.