Pozdravljeni,
* gradbeni firmi X smo morali oddati situacijo (račun) do konca meseca decembra 2009 = datum opravljene storitve/dobave (47.040 Eur z DDV)
* naš podizvajalec je to isto storitev/dobavo opravil namesto nas za zgoraj omenjeno firmo X, izstavil račun v letu 2010 z navedbo člena 76.a ZDDV-1, z zneskom 39.200,00 Eur in z obrnjeno davčno obveznostjo 7.840,00, datum pravljene storitve=2010
Torej za mesec dec. 2009 je bila naša davčna obveznost 7.840,00 ( mesečni davčni zavezanci v letu 2009, v 2010 pa trimeseči davčni zavezanci)
Kaj pa za pri obračunu DDV 01/2010 oziroma 01-03/2010?
Ali je v takih primerih kakšen drug postopek, ali moram enostavno narediti samoobdavčitev in ni druge izbire?
Hvala za vašo pomoč.
vesna
IR 12/09; PR 01/10
Moderator: Mirko Zbačnik