Smo trgovina (d.o.o.), ki prodaja vodovodni, elektro material,…. V prejšnjem letu smo za našo stranko nabavili toplotno črpalko za ogrevanje stanovanja.
Zraven TČ spada še zagon s strani proizvajalca(pri stranki). Tako nam je dobavitelj izstavil račun( tč= 3000,00 eur, zagon = 250,00€) po sistemu obrnjene davčne obveznosti po 76.a členu (ker gre za gradbeno storitev; sicer predstavlja tč-material večji del zneska računa, toda eno brez drugega ne gre oz. bi lahko zafaktorirali dobavo in zagon tč, kar pa v tem primeru ne predstavlja našega problema). Sedaj nas zanima kako naprej. Kako prevzeti naveden material oz. storitev(prevzemni list, samoobdavčitev) in ga zaračunati naprej(fizični stranki), da ne bi prišlo do nepravilnosti. Kako je s knjiženjem?
Prosim za odgovor v primeru, da smo samo trgovina in za primer, ko imamo trgovino in storitve, te dejavnosti.
Hvala in LP!
obrnjena davčna obv. po 76.a členu ZDDV-1b
Moderator: Mirko Zbačnik