Odbitni delež-poračun jan 2012

[Janina1]

Imam eno vprašanje....Mogoče ima kdo podoben primer.

Primer: samost.kul.delavec ni še obračunaval odbitnega deleža.Pojavi se storitev, da mora izdati račun oproščenih dobav brez pravice do odbitka ddv/ddv-o 15/ in mora za nazaj poračunati odbitni delež. Januarja 2012 na letnem nivoju. Do sedaj vse lepo in prav. Vendar pa se mu je pri določenih vstopnih stroških upoštevalo že zdaj npr. 30 % stroškov in sorazmerni ddv, ker ima "dejavnost" na svojem domu...torej, elektrika,internet itd. se ne more v celoti upoštevati. Kako v tem primeru s poračunom odbitnega deleža?

Upam, da je primerno zastavljeno vprašanje.

[adut]

Če se računi za te stroške ne glasijo na s.p., si DDV-ja itak ne bi smel odbivat.
Če pa se glasijo, potem se popravi le tisti DDV, ki je bil odbit.

[Janina1]

Glasijo se na njegovo dejavnost, samo ima v sklepu, da se upoštevajo samo 30 % stroški in seveda ddv.

Se pravi, če pride rezultat po formuli, 0,58, to pomeni, da se lahko odbija 58 % ddv-ja na račun. Popravim samo tiste, ki so se 100 % odbijali, ostale pustim.
Prosim za potrditev, če pravilno razmišljam in v naprej vam hvala.

[mali007]

Glasijo se na njegovo dejavnost, samo ima v sklepu, da se upoštevajo samo 30 % stroški in seveda ddv.

Se pravi, če pride rezultat po formuli, 0,58, to pomeni, da se lahko odbija 58 % ddv-ja na račun. Popravim samo tiste, ki so se 100 % odbijali, ostale pustim.
Prosim za potrditev, če pravilno razmišljam in v naprej vam hvala.

Kako 58% ddv-ja odbijat, če ima v sklepih napisano da upošteva samo 30% stroškov?

[Janina1]

Sklep je eno,ta je veljal že ves čas, da bo v 2011 odbitni delež se je pa ugotovilo z nakazilom delovne štipendije/oproščena dejavnost/ in po formuli pri odbitnem deležu pride trenutno 0,58.
Do konca leta se bo ta delež še spremenil. To je samo primer.
To so precej zapletene zadeve....Ko prejmeš določen znesek, ki se vpiše pod 15 ddv-o pod opr.dobave brez pravice do odbitka ddv, si v sistemu odbitnega deleža.

[adut]

Ne razmišljate pravilno - popraviti morate tudi tisti DDV, ki ste si ga odbijali 30%.

[Janina1]

In ga odbijati 58 %?