refundacija

[msusnik7]

Pozdravljeni
Prvič se srečujem z bolniško nad 30 dni. Delavecu, ki je na bolniški sem obračunala in plačala prispevke in os. dohodek, na ZZZS sem dala zahtevek za refundacijo. Znesek sem tudi dobila povrnjen. Sedaj pa sledijo problemi. Obračunane in plačane prispevke sem poknjižila v GK kot po navadi. Kako pa z refundiranimi zneski.
Imam naslednje zneske:
- prispevki delod. PIZ - 27,26€
- prispevki delod. ZZ - 20,20€
- prispevki delod. ZAP - 0,18€
- prispevki delod. SV - 0,31€
- prispevki poš.pri delu - 1,63€
skupaj prispevki 49,58€
nakazan znesek je bil 357.58€

Lepo prosim za preprosto in nazorno pojasnitev. Najlepše hvala že v naprej.

[slovan]

Praviloma že pri obračunu plač/knjiženju v glavno knjigo tiste zneske, ki so predmet refundacije, knjižite na terjatev do ZZSZ.
Sedaj boste pač stornirali in prenesli na terjatev:
- bruto nadomestilo ...??? (iz vaših podatkov je izračunan znesek 357,58 - 49,58) 308,00€
- prispevki delodajalca od bruto nadomestila: 49,58€
- skupaj refundacija = 357,58

Knjiženje:
- storno bruto nadomestila v breme ZZSZ: 470 ST/250 ST = 308,00€
- storno bruto nadomestila: 250ST/ in 164/ = 308,00€
- storno prispevkov delodajalca: 474ST/ in 164/ = 49,58€
- prejeta refundacija: 110/164 = 357,58€

Pri obračunu plač pa bi knjižili:
- nadomestilo v breme drugih: 164/2501 = 308,00
- prispevki delodajalca v breme drugih: 164/258 ali pa /252 = 49,58€, v odvisnosti kateri način knjiženja ste izbrali (če prispevke knjižite glede na fazo obračuna potem uporabite konteo 258, če pa knjižite glede na vplačilne račune pa uporabite konte 252)

lp