prefakturiranje stroškov

[monitor]

Pozdravljeni!

1.)Gre za stroške elektrike, vode. Prejmemo račun dobavitelja na naš naslov (davčni zavezanec)100+20=120.Ne gre za prerazdelitev stroškov.Upoštevamo si vstopni DDV, in knjižimo na strošek. Prefakturiramo popolnoma enak znesek 100+20=120 , ki ga knjižimo na izstopni DDV in prihodke. Sprašujem ali je to pravilno, ali bi morali knjižiti preko razmejitev, kar pa ne gre v davčno osnovo in ne v KPR in KIR?

2.) Ali ima kdo primer prefakturiranja stroška plač? kako je v tem primeru z DDV-jem?

Hvala vsem za konkretne odgovore.

[blažka]

To je pravilno. V bistvu se vstopni in izstopni ddv izničita. Strošek in prihodek prav tako, tako da imaš saldo 0.

Strošek plače mi zaračunamo tako, da normalno knjižimo kot storitev delavca in zaračunamo 20% ddv, to se pravi neto plača z prispevki iz in na plače, malica, prevoz + ddv. Tisti si bo ddv tako odbil.

[KARA]

kAj pa ce si pribijes se 500,00 sit stroskov prefakturiranja? Kako je p potem z davkom?

LP, KARA

[sanja]

Od 500 tolarjev si morate obračunati ddv, ker ste zaračunali vašo opravljeno storitev.

[naike]

Mi, ko prefakturiramo ne upoštevamo nič davka, naredimo kar tako:
-vstopni račun: 24500/22000
-izstopni, za prefakturirat drugemu (mi damo v tujino): 12100/24500

LP