Bilanca stanja AOP 027

[slometa]

Pozdravljeni,
delam bilanco stanja in pod AOP 027 so vpisani konti 90,91,93,95, druge 9-ke so vpisane pod drugimi AOP, le 92 nikjer ne najdem... Kam paše?

Na sredstvih imam 1.693, na obveznostih 339. Seštevek je 2032, to pa je seštevek vseh kto. 9. Ampak kam naj to vrednost vpišem, če jo vpišem pod AOP 027 je rezultat seveda nepravilen... nikakor je ne morem izenačiti ...

Vesela bom pomoči iz zagate...
Hvala!

[slovan]

Skupine 92 s.p.-ji ne uporabljajo: rezerve......

Na sredstvih imam 1.693, na obveznostih 339. Seštevek je 2032

verjetno ste se napačno izrazili ali pa tudi ne.
Sredstva so aktiva in seštevek je 1.693..... obveznosti spadajo v pasivo in so 339, kar pomeni, da je podjetnikov kapital razlika med 1693 in 339= 1354.

lp

[slometa]

Hvala!
Vem, da se to ne sešteva in da se mora izenačiti, očitno zmotno pa sem mislila, da se mora podjetnikov kapital ujemati s kontom 9...

[slovan]

Vem, da se to ne sešteva in da se mora izenačiti, očitno zmotno pa sem mislila, da se mora podjetnikov kapital ujemati s kontom 9...

Niste zmotno mislili, da se mora podjetnikov kapital izračunan kot razlika, ujemati s stanjem v poslovnih knjigah na kontih v razredu 9. Seveda morata biti ti dve številki enaki. Ker pa zgoraj pišete o obveznostih, ki so na isti strani bilance stanja (pasiva), potem pač seštevek, ki ste ga navedli ne more biti pravilen, oziroma vam številka 339 predstavlja nekaj drugega na "aktivi", kolikor je vaš seštevek podjetnikovega kapitala 2.032.
Torej še enkrat preverite stanja v knjigah in jih pravilno vnesite v bilanco stanja.

lp

[slometa]

Znesek 339 je konto 2... Saldi pa so taki:
10: - 2.118 (dnevni iztržek.. sumljivo mi je, da je negativen... ampak knjižim preko programa. Prejeto gotovino ne položim na TRR)
11: 85
12: 341
= - 1.693

22+26: - 339
9: 2.032
...in to je to...
Hvala za pomoč! Jaz več ne vidim, kje sem se zahakljala... ;(

[slovan]

Na žalost nimate usklajene tudi bruto bilance. Na aktivnih kontih imate skupno stanje negativno, kar ne more biti. Zato najprej ugotovite zakaj je negativno stanje denarnih sredstev: blagajne (skupina 10).

Aktiva: vaše številke (le ugibam glede na vaše oznake)
skupina 11 + skupina 12= 426

Pasiva: vaše označbe:
10 = 2.118 (boste morali ugotoviti zakaj tako oziroma katera vknjižba vam manjka (če ne polagate na TRR potem je prilivi/odlivi v gospodinjstvo!!!)
22 = 339
9 = označenega imate kot debetno postavko?? 2.032
= skupaj 425 ( se zopet ne ujema sicer samo za 1 €, kar pa je verjetno v zaokroževanju vaših podatkov).

lp

[slovan]

Naj še nekaj dodam:
kolikor sta postavki (10- 2.118, ki seveda v pasivi na more biti kot skupina 10, temveč kaj drugega) in podjetnikov kapital povezani, potem imate stanje podjetnikovega kapitala 86 (2.118 - 3.032. ker ima seštevek razred 9 debetno stanje).

lp

[slometa]

Program mi dnevne iztržke knjiži D: 76010 , 91900 / K: 92090, 10000. Ali je potrebna še kakšna vknjižba oziroma ali so pravilni?

Verjetno bo res nekaj na tem kontu...

lp

[slovan]

Kaj vam pomeni označbe D in K.
Ker iztržek: Debet 76010??????? itd
in kakšen je naziv konta 92090

100/760, morebiti DDV
in prenos na gospodinjstvo: 919/100

lp

[slometa]

D kot debet in K kot kredit.
92090 - pretoki med gospodinjstvom in podjetjem
91900 - pretoki med gospodinjstvom in podjetjem (enako!)

nisem DDV zavezanka.
Zdaj sem šla konkretno preverit vse konte (prej sem prepisala iz korespondence - navodil. Spet ena lekcija, da ne smem nič verjeti na besedo...;( ).
Na debet se knjiži 92090 in 91900 (kar je tudi nesmiselno, kajne?), na kredit pa 76010 in 10000.

Pravilno je torej 100 / 760 in 919/100? Namesto 92090 je prav 10000, bolj smiselno, res... Potem moram kontaktirat e-racune, naj popravijo...!