Pozdravljeni!
Prosim za pomoč:
Društvo je vložilo prošnjo za izpis iz registra davčnih zavezancev.
Problem so osnovna sredstva in sicer nabavljena so v sistemu DDV in DDV je upoštevan kot vstopni. Ta sredstva imajo še neodpisano vrednost. Jasno mi je, da moram narediti poračun odbitka vstopnega DDV, kako in v katere DDV knjige pa mi ni jasno.
Za vsako vaše mnenje vam bom hvaležna!
Lp
Poračun DDV pri izpisu iz regist.davč.zavez.
Moderator: Mirko Zbačnik
Pri izpisu iz registra zavezancev je treba narediti poračun DDV-ja od neodpisane vrednosti oz. če je ta očitno premajhna od dejanske vrenosti OS. Pri tem je treba paziti, da ima vsako OS z vidika DDV-ja življensko dobo 5 let, torej če ste imeli amort.za OS napr 30%
in je ta že na dan izbrisa iz reg. že odpisana, za DDV še ni.
Potem morate še določiti koliko je stvar vredna in od nje prav tako obračunati DDV.
Izračunate pa kar npr. neodp.vred.10000 x 2o% ddv = 2000 ddv za plačilo. V KIR gre osnova pod zap.15, promet po 5.,6 in 9. čl. ZDDV
in davek pod zap.32 ali 34.
To je v grobem vse, sicer pa še pokličite vašo referentko za DDV na davčno in Vam bo povedala, kaj vse bo rabila za izpis.
Lep pozdrav.
in je ta že na dan izbrisa iz reg. že odpisana, za DDV še ni.
Potem morate še določiti koliko je stvar vredna in od nje prav tako obračunati DDV.
Izračunate pa kar npr. neodp.vred.10000 x 2o% ddv = 2000 ddv za plačilo. V KIR gre osnova pod zap.15, promet po 5.,6 in 9. čl. ZDDV
in davek pod zap.32 ali 34.
To je v grobem vse, sicer pa še pokličite vašo referentko za DDV na davčno in Vam bo povedala, kaj vse bo rabila za izpis.
Lep pozdrav.