Kako knjižiti-NUJNO PROSIM

[diana]

Prosim za pomoč! Prejela sem stranko, ki ima odprte postavke do kupca od leta 2002. Na osnovi IOP obrazca kupcu, so mi odpisali, da so računi stornirani /v bistvu jih pri njih sploh niso knjižili/ in so bili stranki vrnjeni direktno, vendar jih ta ni oddala računovodkinji, da jih stornira, zato so ostali odprti. Kako sedaj to poknjižiti. Ali storno 1200 in v breme lastniškega računa (gre za s.p. dvostavca), ali med izredne odhodke. DDV ne bom popravljala. Hvala za odgovor!

diana

[rika]

jaz bi knjižila tako:
1. 1280 (sporne terjatve)/1200
2. 7210 (prevret.poslovni odhodki)/1290(popravek vrednosti terjatev)
Konta 1280 in 1290 bosta izkazovala stanje, vendar bosta, če ju boste gledali skupaj, izkazovala saldo o, postavke na kontu 1200 pa boste imeli čiste.
Upam, da sem pomagala. LP, rika

[diana]

Rika, najlepša hvala, vendar nekaj me moti. Saldo na 1290 v breme, ki ne sme biti v breme, ali vas ne zastopim točno.

diana

[rika]

Diana, saj ni saldo v breme. V breme so odhodki, saldo 129 pa je v dobro, ker popravlja terjatve.
LP, rika

[diana]

Joj, res je Rika, vendar vseeno ostaja saldo v dobro, kaj narediti potem, da tega salda več ne bo na 129, te terjatve ne bodo nikoli plačane. Uh sem smotana, ampak res ne vem, prosim če mi še malo pomagate! Najlepša hvala!

diana

[rika]

Ko bodo terjatve dejansko odpisane, npr. ko dokončno zastarajo in si izdate sklep, da so neizterljive, si boste naredili izločitev terjatev in medsebojno zaprli konta 1280 in 1290 pa jih več ne boste izkazovali med postavkami. Vendar je odpis možen res komaj takrat, ko imate vse argumente, da terjatev izničite (zastaralni rok, npr. predlog popisne komisije, da se terjatev izloči...)
LP, rika

[diana]

Rika res se najlepše zahvaljujem!:)

diana

[rika]

Malenkost, me veseli, če sem lahko pomagala.
LP, rika

[ATIT]

Pazite! Ker popravljate stanja za leto 2002 je popravek davčno nepriznani odhodek zato ga v davčni bilanci ne smete upoštevati med odhodki za leto 2004.
lp