KNJIŽENJE PREJETEGA AVANSA

evagr · Odgovor Napisal/-a **evagr** » 10 Feb 2005, 13:33

Ali mi lahko kdo obrazloži naslednje :

V decembru smo prejeli 2 predujma .Izstavili smo avansne račune in
seveda plačali DDV.Te račune smo poknjižili na 220 in jih zaprli s plačili. Saldo je 0. Sedaj v davčni nap.naj bi to prikazali kot
obveznost do kupca ...
Nekaj sem zasledila o kt.230 , pa me zanima,kako se to poknjiži,
da vsepovsod štima .
Hvala tistemu,ki se bo odzval.

Deja · Odgovor Napisal/-a **Deja** » 10 Feb 2005, 13:43

Poglej v IKS 9-10, kjer so obrazložitve knjiženj.
Avansni računi se nikoli ne knjižijo na 220 ampak vedno na 133 ali 230 če gre za kupce. DDV je prav da je odveden, ko pa pride pravi račun se ddv stornira na kontu avansa in prenese na zapiranje fakture.
Upam, da sem razumljivo napisala

evagr · Odgovor Napisal/-a **evagr** » 10 Feb 2005, 13:55

Razumljivo -Deja -hvala.

nitek · Odgovor Napisal/-a **nitek** » 11 Feb 2005, 08:45

Se pridružujem Deji, saj avansi nikakor ne smejo biti na 220 ali 120, še manj pa se lahko zapirajo med seboj. Zapiraš lahko samo plačilo in račun. Lep pozdrav! Nitek