lpdita
ddv pri predplačilu
Moderator: Mirko Zbačnik
ddv pri predplačilu
Kupili smo opremo, za katero smo plačali vnaprej. Za predplačilo smo dobili avansni račun, po dobavi opreme pa še pravi račun. Kako naj poknjižimo predplačilo in oba računa in kako je z vnosom v knjigo prejetih računov. Hvala za pomoč!
lp
dita
lpdita
-
Mirko Zbačnik
- Moderator
- Prispevkov: 11764
- Pridružen: 15 Jan 2003, 13:03
- Kraj: Bloke, Postojna
- Kontakt:
Prilagojeno iz ene različice knjiženja iz IKS-a, št. 9-10, letnik 2002:
1. Predujem: 120.000 SIT 130/ /110
DDV: 20.000 SIT 160/ /295 (avansni DDV)
2. Prejem opreme: 100.000 SIT R - 0/
DDV: 20.000 SIT 295/ (avansni DDV)
prejet račun: 120.000 SIT /220
3. Poračun predujma 120.000 SIT 220/ /130
V drugem primeru si lahko pomagate brez SK 29, pač pa z analitikami konta 1601 DDV v predujmu in 1600 DDV po računu.
Normalno knjižite plačilo predujma za 120.000 (132/ /110)
S tem, da z avansom poknjižite konto -132/ v minus za vrednost DDV in 1601/
Ob prejemu računa pa z plusom za vrednost DDV na 132/, ter z minusom (storno) -1601/, ostalo kot navadno ob prejetju računa (1600/ R-0/ /220).
Nato le še zaprete konta 132 in 220 (za 120.000)..
Lp, Mirko [xx(]
1. Predujem: 120.000 SIT 130/ /110
DDV: 20.000 SIT 160/ /295 (avansni DDV)
2. Prejem opreme: 100.000 SIT R - 0/
DDV: 20.000 SIT 295/ (avansni DDV)
prejet račun: 120.000 SIT /220
3. Poračun predujma 120.000 SIT 220/ /130
V drugem primeru si lahko pomagate brez SK 29, pač pa z analitikami konta 1601 DDV v predujmu in 1600 DDV po računu.
Normalno knjižite plačilo predujma za 120.000 (132/ /110)
S tem, da z avansom poknjižite konto -132/ v minus za vrednost DDV in 1601/
Ob prejemu računa pa z plusom za vrednost DDV na 132/, ter z minusom (storno) -1601/, ostalo kot navadno ob prejetju računa (1600/ R-0/ /220).
Nato le še zaprete konta 132 in 220 (za 120.000)..
Lp, Mirko [xx(]