Hvala .
lp
Obveznost do dobavitelja
Moderator: Mirko Zbačnik
Zdaj pa še obraten problem. Imam na dobavitelju knjiženo preplačilo. In ko se raziskovala za nazaj, sem ugotovila, da niso imeli poknjiženega računa za 2007, plačilo je bilo pa v januarju 2008. Kaj lahko ta račun poknjižim v letošnje leto oz.2008 v december??
lp
lp
Nobena težava ni taka, da je ne bi mogli rešiti skupaj, le malo pa je
takih, ki jih lahko rešimo sami. (Lyndon B. Johnson)
takih, ki jih lahko rešimo sami. (Lyndon B. Johnson)
Pravo štalo imam 
...sploh ne vem kaj naj naredim... Ugotovila sem še cel kup nekih zneskov, ki so odprti še iz leta 2006... V podjetju niso imeli točne evidence, računovodkinja pa je knjižila kaj je imela.Nikoli niso usklajevali med seboj.Zdaj pa mi hodijo na dobaviteljih preplačila in odprte obveznosti...pa je baje vse poravnano. Dokumentov o poravnavi nisem našla..vse je bilo pa baje skompenzirano. Čisto sem obupana,ker ne vem..kaj naj naredim..Pa še premalo izkušenj imam s temi stvarmi... Ne upam, kar nekaj preknjiževat preko 932 konta...Ne upam..in ne znam... 
Malo sem izlila žalost in obup... Saj vem...prva bilanca je vedno najtežja....
lp
...sploh ne vem kaj naj naredim... Ugotovila sem še cel kup nekih zneskov, ki so odprti še iz leta 2006... V podjetju niso imeli točne evidence, računovodkinja pa je knjižila kaj je imela.Nikoli niso usklajevali med seboj.Zdaj pa mi hodijo na dobaviteljih preplačila in odprte obveznosti...pa je baje vse poravnano. Dokumentov o poravnavi nisem našla..vse je bilo pa baje skompenzirano. Čisto sem obupana,ker ne vem..kaj naj naredim..Pa še premalo izkušenj imam s temi stvarmi... Ne upam, kar nekaj preknjiževat preko 932 konta...Ne upam..in ne znam... Malo sem izlila žalost in obup... Saj vem...prva bilanca je vedno najtežja....
lp
Nobena težava ni taka, da je ne bi mogli rešiti skupaj, le malo pa je
takih, ki jih lahko rešimo sami. (Lyndon B. Johnson)
takih, ki jih lahko rešimo sami. (Lyndon B. Johnson)
Predlog:
Pošljite dobaviteljem izpisek odprtih postavk po stanju na dan 31.12.2008 - in to tako odprto obveznost kot tudi preplačila, skratka stanje kakršno imate. Priložite dopis, da v primeru, ko se vaše stanje ne ujema z njihovim stanjem, priložijo tudi dokumente, ki so bili podlaga za njihovo stanje.
Izpiske uporabite pri inventuri kot dokazilo za knjiženje razlik, ki izhajajo iz neusklajenega stanja (dejansko stanje je drugačno kot knjižno stanje).
Račun, ki se nanaša na leto 2007 - knjižite v leto 2008, kolikor znesek stroška ni bistven (gre za bistveno napako....). Najprej ugotovite pravilno stanje in nato razmišljajte ali boste popravke naredili tako (v tekoči poslovni izid) ali tako (preko prenesenega poslovnega izida in vključevanje v davčno bilanco!!!).
lp
Pošljite dobaviteljem izpisek odprtih postavk po stanju na dan 31.12.2008 - in to tako odprto obveznost kot tudi preplačila, skratka stanje kakršno imate. Priložite dopis, da v primeru, ko se vaše stanje ne ujema z njihovim stanjem, priložijo tudi dokumente, ki so bili podlaga za njihovo stanje.
Izpiske uporabite pri inventuri kot dokazilo za knjiženje razlik, ki izhajajo iz neusklajenega stanja (dejansko stanje je drugačno kot knjižno stanje).
Račun, ki se nanaša na leto 2007 - knjižite v leto 2008, kolikor znesek stroška ni bistven (gre za bistveno napako....). Najprej ugotovite pravilno stanje in nato razmišljajte ali boste popravke naredili tako (v tekoči poslovni izid) ali tako (preko prenesenega poslovnega izida in vključevanje v davčno bilanco!!!).
lp
V priemru, da pošljem dobavitelju dopis, in od njega dobim, da se ne strinjajo z odprtimi postavkami in priložijo dokument o zaprtju...Kako potem to poknjižim...To me najbolj "žuli"...Knjiženje s konti v takšnem primeru.. ..Če še imate toliko potrpljenja, da mi to napišete... In... rada bi te razlike seveda skknjižila v tekoči poslovni izid...
Pa še eno vprašanje oz.potrditev... Naredila sem zaključno temeljnico za s.p..Imam saldo na kto 930.Ali je prav, če sem naredila tako, da sem za davek iz dejavnosti naredila to knjižbo: 930/932 za znesek akontacije davka?? In potem knjižba v letu 2009 932/264??
lp
Pa še eno vprašanje oz.potrditev... Naredila sem zaključno temeljnico za s.p..Imam saldo na kto 930.Ali je prav, če sem naredila tako, da sem za davek iz dejavnosti naredila to knjižbo: 930/932 za znesek akontacije davka?? In potem knjižba v letu 2009 932/264??
lp
Nobena težava ni taka, da je ne bi mogli rešiti skupaj, le malo pa je
takih, ki jih lahko rešimo sami. (Lyndon B. Johnson)
takih, ki jih lahko rešimo sami. (Lyndon B. Johnson)
Ko boste dobili dokument o zaprtju: dogodek boste evidentirali glede na vsebino: če imate npr. preplačilo/torej plačilo, vam manjka račun za stroške:4/220. S tem boste na kontu dobaviteljev zaprli preplačilo itd.... Če vam bodo poslali dokument o pobotu/kompenzaciji boste ustrezno zaprli terjatev in obveznosti itd. Glede na to, da je primerov veliko, vam je težko prikazati možne rešitve.
Davek iz dejavnosti: akontacijo davka ste plačevali že med letom, kar ste knjižili: 932/264 in plačilo 264/110. Ko izdelati davčni obračun za leto 2008 in ugotovite dodatno obveznost, to evidentirate: 932/264 in plačilo v 30 dneh po oddaji obračuna: 264/110. Če imate preplačilo: storno 9321/ in debet 161 (terjatve za davek od dejavnosti).To se še knjiženja per 31.12.2008. V letu 2009 pa se knjižijo nove obveznosti predhodnih akontacij za leto 2009 - zadnji dan v mesecu 932/264 in plačilo do 10. v mesecu za pretekli mesec 264/110.......
Stanje podjetnikovega dohodka na kontu 930 ne spreminjate - tukaj je stanje podjetnikovega dohodka od začetka poslovanja do bilančnega datuma. Akontacije davka iz dejavnosti pa prav tako ne zmanjšujete ob hkratnem zmanjšanju podjetnikovega dohodka. Prenesete stanje v naslednje/a leta.
lp
Davek iz dejavnosti: akontacijo davka ste plačevali že med letom, kar ste knjižili: 932/264 in plačilo 264/110. Ko izdelati davčni obračun za leto 2008 in ugotovite dodatno obveznost, to evidentirate: 932/264 in plačilo v 30 dneh po oddaji obračuna: 264/110. Če imate preplačilo: storno 9321/ in debet 161 (terjatve za davek od dejavnosti).To se še knjiženja per 31.12.2008. V letu 2009 pa se knjižijo nove obveznosti predhodnih akontacij za leto 2009 - zadnji dan v mesecu 932/264 in plačilo do 10. v mesecu za pretekli mesec 264/110.......
Stanje podjetnikovega dohodka na kontu 930 ne spreminjate - tukaj je stanje podjetnikovega dohodka od začetka poslovanja do bilančnega datuma. Akontacije davka iz dejavnosti pa prav tako ne zmanjšujete ob hkratnem zmanjšanju podjetnikovega dohodka. Prenesete stanje v naslednje/a leta.
lp
Ne pri d.o.o-jih pa je nekoliko drugače. Vendar, če povprašate nekaj svojih kolegic, se bo verjetno njihov način medsebojno razlikoval.
Moj predlog: mesečne akontacije zapadejo konec meseca: 810/264, tudi akontacijo za mesec december:810/264...plačilo pa tako znate: 264/110. Na koncu leta ugotovite končno davčno obveznost;
- dodatna obveznost: 810/26- preplačilo: st 810/ in D 161.
Stanje na kontu 810 pa zaprete z zmanjšanjem konta 800 ob zapiranju kontov na koncu leta: 703/490, prenos odhodkov 800/70,72,74,75; prenos prihodkov: 800/76,77,78,79---- poraba dohodka za davek od dohodkov 800/810...razlika dobiček 800/815....prenos dobička poslovnega leta 829/930 in zapiranje kontov dobička in prenosa: 815/829.....
lp
Moj predlog: mesečne akontacije zapadejo konec meseca: 810/264, tudi akontacijo za mesec december:810/264...plačilo pa tako znate: 264/110. Na koncu leta ugotovite končno davčno obveznost;
- dodatna obveznost: 810/26- preplačilo: st 810/ in D 161.
Stanje na kontu 810 pa zaprete z zmanjšanjem konta 800 ob zapiranju kontov na koncu leta: 703/490, prenos odhodkov 800/70,72,74,75; prenos prihodkov: 800/76,77,78,79---- poraba dohodka za davek od dohodkov 800/810...razlika dobiček 800/815....prenos dobička poslovnega leta 829/930 in zapiranje kontov dobička in prenosa: 815/829.....
lp
