Knjiženje avansnega/rednega računa

[darjab6]

Na osnovi izdanega predračuna mi je stranka plačala denar dne 3.12.. Za to plačilo bi morala sedaj izdati avansni račun, datiran na 3.12.2012.
Sama dobava tega izdelka bo šele 20.12.2012, ko bom izdala tudi redni račun. Je potrebno v istem mesecu izdajati tako avansni kot tudi redni račun. Ali je dovolj samo redni račun?
Kako je v praksi? Mogoče kdo ve.

[Gitara]

Dovolj je samo redni račun.
lp

[dziger]

Ker gre za isti mesec ni potrebe izdajati a.račun.

lp

[Mirko Zbačnik]

Isti mesec, ali isto obdobje DDV?

Račun za predplačilo služi za uveljavljanje odbitka DDV-ja v obdobju,ko je bilo izvrženo plačilo.

[dziger]

No ja, četudi je izdajatelj trimesečni obveznik za DDV, bi vseeno izdal a.račun v mesecu prejetega predplačila že zaradi prejemnika, da si lahko uveljavi DDV.

lp

[darjab6]

Obrazec DDV-O izdajam na mesečni ravni, zato bi bila tako (avansni račun kot redni račun) izdana v istem mesecu.

Iz tega razloga se mi nezdi smiselno, da bi izdajala oba. Mislim, da je dovolj samo eden.

[@ROSANA]

Pozdravljeni.
Bom vprašala kar tukaj. Kupili bomo osnovno sredstvo in smo zanj plačali delni predujem. Avansni račun sem knjižila: 0470,1600/2200
Ko bom dobila račun in stroj, bom račun v celoti poknjižila na: 0400,1600/2200 in za znesek avansa zmanjšala : -0470, -1600/-2200
Tako sicer knjižim avansne račune.
Glede na to, da bo dobava šele v prihodnjem letu, bi rada imela v bilanci prav in ne vem če bodo te knjižbe v redu.
Lepo prosim za pomoč, kako bi bilo čisto prav.
Hvala že v naprej.

[orhideja78]

Pozdravljena, jaz bi knjižila:
plačilo avansa 130/110 in istočasno 160/295,
prejem računa 041,295,160 (razlika med DDV: račun - dani avans)/ 220
plačilo dobavitelju: 220/130 in razlika 220/110.
Lep pozdrav
Orhideja

[@ROSANA]

Hvala orhideja78

Ampak nekaj mi še manjka.
Ali prav razmišljam:
nakazilo avansa ko knjižim TRR 1300/1100
avansni račun poknjižim samo ddv ??:1600 samo ddv/295samo ddv
račun ko bo(v letu 2013) 040 osnova, 295 ddv že plačan, 160 razlika ddv-ja/2200
in sedaj poknjižim še 220/130 že plačan avans z ddv
nakazilo oz plačilo razlike 2200/1100
Ni mi čisto jasno, kdaj knjižim kaj?
Po tem mojem razmišljanju mi čez novo leto leži znesek na kontu 1300/ in ddv na /295. Na dobavitelju ( /2200) pa ne??
Ali bi avansni račun(osnovo) poknjižila še 0470(OS v pridobivanju)/2200??

A sem preveč zakomplicirala?
Ampak s tem si res preveč belim lase

[orhideja78]

Knjižite v takem vrstnem redu kot sem napisala, avansni račun je za potrebe DDV in se ga ne knjiži, DDV v avansem računu pa 160/295.
Lep pozdrav,
Orhideja

[orhideja78]

ob koncu letu imate saldo na 130, 295, na 220 pa ne ker nimate računa.

[anka]

Če se plača na podlagi izdanega predračuna je knjiženje:

1100/2330.

Ko izdaš avansni račun pa ??? gre lahko v prihodek?