Spoštovani!
Prosim za pomoč! Pri svojem delu uporabljamo EKN za določene uporabnike.V letu 2004 smo ugotovili, da je za stanovanje prikazan na fakturi rezervni sklad. Tako združujemo sredstva v rezervni sklad pri upravniku stanovanja. Po fakturi smo v letu 2004 knjižili v stroške (R4).
Zanima me, kako popraviti knjižbo v letu 2005 za leto 2004. Na podlagi IKS 6/04 sem ugotovila, da se združevanje pri lastniku izkazuje na
na kontih skupine 08. Torej fakturo poknjižimo 08/22.
Za pomoč vsem prisrčna hvala.
združevanje sredstev v rezervni sklad (stanovanja)
Strinjam se z Klelijo v tistem delu, ko pravi, da bi stornirala vplačani znesek RS na R 4 in prenesla na 08. Ne strinjam pa se z prenosom
na izredne prihodke. Zakaj?
Zato, ker morate za vplačani znesek vspostaviti dolgoročno terjatev.
Upravnik je vplačilo evidentiral, kot vaše vplačilo v RS in ima tako knjiženo obveznost iz tega naslova.
Zato morate sredstva, ki ste jih vplačali v RS tudi zavesti v vaših poslovnih knjigah kot terjatev, saj strošek še ni nastal.
Ker gre sedaj le za združevanje sredstev, vplačila še ne sodijo na R 4, ampak se le evidentirajo. Na stroške bomo dejansko knjižili šele takrat, ko bo strošek dejansko nastal.
Če izpolnjujete pogoje določene v 2. točki 41. člena Stanovanjskega zakona, mogoče ni odveč razmislek, da sredstva oblikujete v okviru svojih rezervnih skladov. Seveda so ta sredstva potem strogo namenska.
Če pa niste, so vknjižbe plačil 085/220.
LP
Jože
na izredne prihodke. Zakaj?
Zato, ker morate za vplačani znesek vspostaviti dolgoročno terjatev.
Upravnik je vplačilo evidentiral, kot vaše vplačilo v RS in ima tako knjiženo obveznost iz tega naslova.
Zato morate sredstva, ki ste jih vplačali v RS tudi zavesti v vaših poslovnih knjigah kot terjatev, saj strošek še ni nastal.
Ker gre sedaj le za združevanje sredstev, vplačila še ne sodijo na R 4, ampak se le evidentirajo. Na stroške bomo dejansko knjižili šele takrat, ko bo strošek dejansko nastal.
Če izpolnjujete pogoje določene v 2. točki 41. člena Stanovanjskega zakona, mogoče ni odveč razmislek, da sredstva oblikujete v okviru svojih rezervnih skladov. Seveda so ta sredstva potem strogo namenska.
Če pa niste, so vknjižbe plačil 085/220.
LP
Jože