Knjiženje refudacije

[sara]

S.p. - nosilec dejavnosti je na bolniški nad 30 dni in je dobil od Zavoda za zdravstveno zavarovanje izplačilo nadomestila. Kako vi to knjižite?

[grah]

Nadomestilo je dobil kot fizična oseba, na svoj osebni račun, zato ga vi nikjer ne knjižite.

[sara]

Nadomestilo je prejel na poslovni račun. To pomeni, da knjižim 110/920.
Bo tako prav?

[grah]

Tako bo prav, vendar če je še naprej na bolniški dodajte naslednji mesec k bolniškemu listu še dopis na katarega navedite številko osebnega računa, ker praviloma mora bolniško dobivati kot fizična oseba ne kot s.p.

[sara]

Hvala za odgovor.

[sonjaz]

Kako pa poknjižite refundacijo na d.o.o.-ju, če je delavec v bolniški nad 30 dni? Ali je pravilno, da se priliv na trr podjetja zapira:
1100/1650, obveznost pa 1650/2500?

[grah]

Pri d.o.o. knjižimo prispevke in obračunani znesek bolniške na konto terjatev do ZZZS 165/ obveznosti za prispevke in plače pa na ustrezne konte razreda 25,26. Ko pa ZZZS znesek refundira pa v dobro 110/ in zapremo konto terjatev 165.

[diana]

Kako knjižimo razliko refundacije:meni program obračuna I.bruto n.pr.114.127,60 SIT, od tega so prispevki za refundacijo 18.374,55 SIT, ZSSS pa refundira 114.127,10 SIT in 18,374,50 SIT, nastane mi razlika in ne vem kam to poknjižiti. Durs dobi mojo plač.listo in zahtevek za refundacijo kot prilogo, ne vem kaj se potem upošteva pri kontrolnih podatkih za dohodnino in kako POKNJIŽITI RAZLIKO. Se najlepše zahvaljujem za odgovor!

[grah]

Te razlike prihajajo tudi pri nas in jih poknjižimo na izravnave - konto 757 ali 787 (odvisno če so razlike pozitivne ali negativne).

[diana]

Grah najlepša hvala!