samoobdavčitev

[ketty]

Naše podjetje ima apartmaje na Hrvaškem. Konec leta dobimo dva računa iz Hrvaške in sicer enega za neke vrste komunalnih storitev in drug račun za vodo in elektriko, ki so jo porabili najemniki apartmajev v sezoni.
Na računu je zaračunan njihov PDV. Kraj obdavčitve je kraj,kjer se nepremičnina nahaja, to je torej Hrvaška. Mene pa sedaj zanima, ali ta račun knjižim med oprostitve (glede na to, da so že oni zaračunali davek in ga nam ni treba), ali naredim samoodbavčitev, ali pa ta račun mogoče sploh ne gre v DDV evidence?
Nujno bi prosila za pomoč, ker se s takim primerom prvič soočam.

[zakladničarka]

Naredite samoobdavčitev, obračunate DDV in si priznate vstopnega k160/260.
Lp

[marea]

Moje mnenje je, da je ta storitev obdavčena na Hrvaškem (kraj kjer je nepremičnina) in ni predmet obdavčitve pri nas, zato tudi ne opravite samoobdavčitev.

Lp

[MARJETICAVA]

Jaz bi tudi preverila, če pravilno razmišljam. V Italiji smo kupili pršute in sir za reprezentanco - pogostitev. Italijanski dobavitelj na računu ni izkazal IT DDV, zato bom jaz 8,5% DDV obračunala, odbila pa ga ne bom. Se vi s tem strinjate?

[marea]

se strinjam s tem kar ste napisali.

LP

[ketty]

Potem gre torej račun med oproščen promet?

[marea]

Ketty:
Moje mnenje je, da storitve, ki so obdavčene na Hrvaškem ne gredo v naše davčne evidence.
Upam, da bo še kdo dodal svoje mnenje.

Lp

[mansu1]

Glede na to, da sem v zadnjem času se dosti ubadala s takšnimi zadevami, iskala nasvete, brala..po moje ne gre tole v naše davčne evidence.

[vesnak]

v našem podjetju imamo tudi servisiranje blaga, ki ga prodajamo SLO kupcem; blago peljemo v avstrijo na popravilo (zaradi rezervnih delov); avstrijski serviser opravi popravilo v Avstriji, mi ga potem pridemo iskati in pripeljemo v SLO; ta avstrijski serviser nam striktno vedno zaračuna njihov MWST s tem, da ima vedno na njegovih računih navedeno našo ID DDV številko in svojo ID DDV številko;

kaj naj storimo v tem primeru? zaračunamo na njegovo neto vrednost še naš slovenski DDV, njegov obračunani DDV pa damo med davčno nepriznane stroške? - ta bi bila malce huda, da ne bi bil priznan kot strošek oz. v tem primeru prihaja do dvojne obdavčitve

[marea]

Poskusite se dogovoriti s serviserjem in mu povedati, da tudi skladno z Direktivo (55.člen v povezavi z 52c členom) je v primeru, ko vi blago odpeljete iz Avstrije, kraj opravljene storitve v Sloveniji. Morda bo to kaj pomagalo.

Lp

[sonjaz]

Avstrijca je kar težko pregovoriti, da bo popravil račun, seveda tak račun ne zavedete v naše davčne evidence, ker je že bil obdavčen z njihovim DDV in ni predmet naše obdavčitve.Takšno je bilo tudi pojasnilo v zadnji reviji Glas gospodarstva od GZS , lahko pa ga zahtevate nazaj v državi Avstriji.

[vesnak]

ali imate mogoče link do tega pojasnila od GZS?

to mnenje mi je še najbolj logično